基金份額淨值計算公式是什麼

基金份額淨值，又稱為基金份額資產淨值是指申請當日每一基金份額的成交價格。比如要贖回，其贖回價格就是以申請當日的基金份額淨值為基礎進行計算的。

基金份額淨值=（基金總資產—基金總負債）/基金總份額。

其中，基金總資產是指基金所擁有的所有資產（包括股票、債券等各類有價證券、銀行存款本息及其它投資）的資產總額；

基金總負債是指基金運作及融資時所形成的負債（包括應付給他人的各項費用、應付資金利息等）；

基金總份額是指當時發行在外的基金份額的總數。