1、代開發票拒收證明範本（購買方）
拒收證明
XXX國家税務局：
銷售方單位XXXX，税號XXXX，於XX年XX月XX日向XXX國家税務局申請代開日期為XX年XX月XX日，發票代碼為XXXX，發票號碼為XXXX，票面不含税金額XXXX，税額XXXX，含税金額XXXX，購買方為XXXXXXXX的增值税專用發票。因為XXXX（具體原因）拒收該發票，現申請貴局紅衝該發票重新開具正確的發票，望給予辦理！
單位名稱（蓋公章）：
納税識別號：
申請日期：
2、代開發票拒收證明範本（銷售方）：
拒收證明
XXX國家税務局：
我單位於XX年XX月XX日向XXX國税局申請代開日期為XX年XX月XX日，發票代碼為XXXX，發票號碼為XXXX，票面不含税金額XXXX，税額XXXX，含税金額XXXX，購買方為XXXXXXXX的增值税專用發票。因為XXXX（具體原因）拒收該發票，現申請貴局紅衝該發票重新開具正確的發票，望給予辦理！
單位名稱（蓋公章）：
納税識別號：
申請日期：
2.增值税專用發票開錯了證明怎麼寫根據《國家税務總局關於修訂增值税專用發票使用規定的補充通知》（國税發〔2007〕18號）第一條第三項和第四項有關規定，視下列不同情形分別處理：
1.因開票有誤購買方拒收專用發票的，銷售方須在專用發票認證期限內向主管税務機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管税務機關審核確認後出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。
2.因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管税務機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管税務機關審核確認後出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。
3.增值税專用發票開錯作廢證明怎麼寫1、代開發票拒收證明範本（購買方）拒收證明XXX國家税務局：銷售方單位XXXX，税號XXXX，於XX年XX月XX日向XXX國家税務局申請代開日期為XX年XX月XX日，發票代碼為XXXX，發票號碼為XXXX，票面不含税金額XXXX，税額XXXX，含税金額XXXX，購買方為XXXXXXXX的增值税專用發票。
因為XXXX（具體原因）拒收該發票，現申請貴局紅衝該發票重新開具正確的發票，望給予辦理！單位名稱（蓋公章）：納税識別號：申請日期：2、代開發票拒收證明範本（銷售方）：拒收證明XXX國家税務局：我單位於XX年XX月XX日向XXX國税局申請代開日期為XX年XX月XX日，發票代碼為XXXX，發票號碼為XXXX，票面不含税金額XXXX，税額XXXX，含税金額XXXX，購買方為XXXXXXXX的增值税專用發票。因為XXXX（具體原因）拒收該發票，現申請貴局紅衝該發票重新開具正確的發票，望給予辦理！單位名稱（蓋公章）：納税識別號：申請日期：。
4.增值税專用發票金額開錯了,怎樣給國税局寫證明當月開錯的不用證明，直接在開票系統作廢，跨月的要申請，填表就可以了，退票開負數發票。
開負數發票的規定 一、因開票有誤等原因尚未將專用發票交付購買方的，銷售方須在開具有誤專用發票的次月內向主管税務機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管税務機關審核確認後出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。 二、因開票有誤購買方拒收專用發票的，銷售方須在專用發票認證期限內向主管税務機關填報申請單，並在申請單上填寫具體原因以及相對應藍字專用發票的信息，同時提供由購買方出具的寫明拒收理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料，主管税務機關審核確認後出具通知單。銷售方憑通知單開具紅字專用發票。 三、一般納税人取得專用發票後，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管税務機關填報《開具紅字增值税專用發票申請單》（以下簡稱《申請單》，附件3）。 《申請單》所對應的藍字專用發票應經税務機關認證。 經認證結果為“認證相符”並且已經抵扣增值税進項税額的，一般納税人在填報《申請單》時不填寫相對應的藍字專用發票信息。經認證結果為“納税人識別號認證不符”、“專用發票代碼、號碼認證不符”的，一般納税人在填報《申請單》時應填寫相對應的藍字專用發票信息。 以上規定來自國税發（2006）156號和國税發（2007）18號，是可以開具負數發票的所有規定。根據以上規定，由於無法取得主管國税局出具《開具紅字發票通知單》，因此無法開具負數發票，那也就無法重新開具專用發票。
5.那增值税發票開錯了,當月已經報廢了,現國税那邊要求寫證明,證證 明
XXXX税務局：
因銷售方把我方發票名稱（或者貨物名稱、規格、金額、納税人識別號認證不符、專用發票代碼、號碼認證不符 等）填開錯誤，正確的應該是XXXXX有限公司（（或者正確的貨物名稱、規格、金額等），故退回原發票，需重開一張發票。但由於隔月無法作廢，特申請此張發票開紅字發票，此張發票沒有認證，也沒有抵扣。
發票種類：增值税專用發票
發票類別代碼：XXXXXXXXXX（左邊的號碼）
發票號碼為：YYYYYY（右邊的號碼）
開票日期：2010年X月XX日
開票總金額：XXXXX元
特此證明
XXXXX有限公司
2010年X月XX日
