客户通過在境內金融機構開立的賬户或者銀行卡所發生的大額交易，由開立賬户的金融機構或者髮卡銀行報告；客户通過境外銀行卡所發生的大額交易，由收單行報告；客户不通過賬户或者銀行卡發生的大額交易，由辦理業務的金融機構報告。
反洗錢的相關要求規定：
1、經調查仍不能排除洗錢嫌疑的，應當立即向有管轄權的偵查機關報案。客户要求將調查所涉及的賬户資金轉往境外的，經國務院反洗錢行政主管部門負責人批准，可以採取臨時凍結措施。
2、偵查機關接到報案後，對已依照前款規定臨時凍結的資金，應當及時決定是否繼續凍結。偵查機關認為需要繼續凍結的，依照刑事訴訟法的規定採取凍結措施。
3、認為不需要繼續凍結的，應當立即通知國務院反洗錢行政主管部門，國務院反洗錢行政主管部門應當立即通知金融機構解除凍結。臨時凍結不得超過四十八小時。
